91.com技師學院2018年部門預算及“三（sān）公”經費預（yù）算編製說（shuō）明

第一（yī）部（bù）分：部門（mén）概況
一、91.com技師學院單（dān）位（wèi）基本情況
1．機構設置情（qíng）況
91.com技師學（xué）院隸屬（shǔ）自治區（qū）交（jiāo）通運輸廳，屬於公益二類的事業單位，是自治（zhì）區交通運輸廳（tīng）所（suǒ）屬的二級預算單位。
學院管理部門內設置辦公室、黨委辦公室、紀檢監察室、組織人事（shì）處（chù）、財務科、教務與科研科、學工工作科、招生就業（yè）科、產業發展科（kē）、後勤服務科、工會、汽車工程係、機電工程係、交通工程係（xì）、信息工程係、商務服務係、基礎學科部、成人繼（jì）續教育與培訓鑒定（dìng）中心、機動車駕駛培訓中心、信息與宣傳中心、教學設備與資產管（guǎn）理中心（xīn）（內審辦公室）等職（zhí）能處室（shì）。學院以技（jì）工教（jiāo）育為主，現開設有汽車檢測等40個專業，其中汽車檢測與維修、汽車鈑（bǎn）金、物流（liú）管理、汽車營銷由廣西壯（zhuàng）族自治區勞動和社會保（bǎo）障廳列為重點（diǎn）建設專（zhuān）業，學校所開設的各專業能滿足不同（tóng）層次人員的就學需（xū）求。
2017年5月廣（guǎng）西壯族自治區機構編製委（wěi）員會《91.com高級技工（gōng）學（xué）校與廣西公路技（jì）工學校合並（bìng）的批複》（桂編（biān）[2017]59號）文件批（pī）複兩校正（zhèng）式合並。原2017年預算中的91.com技（jì）師學院（預算編（biān）碼305005001）、廣西公路技工學校（預算編碼305005002）兩個三級預算（suàn）單位在（zài）2018年部門預算中合並（bìng）成為二級（jí）預算單位91.com（tōng）技師學院（預（yù）算編碼305005）。
2．預算單（dān）位及預算管理方（fāng）式
我院屬於全額預算管（guǎn）理方（fāng）式（shì）。
3．基本職能
91.com（tōng）技師學院是廣西區內唯一一所（suǒ）交通類國家（jiā）重點技工學院和技師（shī）學院，國（guó）家（jiā）中等職業教育改革（gé）發展示範學校，國家級高技能人才培（péi）訓基地，職業（yè）教育實訓基地，承擔著為我區交通運輸係統培養技能人才的重要任務。主要職能（néng）有以下幾（jǐ）個方麵：
1、貫徹執行黨和國家教（jiāo）育工作的方針政策和法律法規及行業標準。
2、本著以“教育為主，培訓為輔”的指導原則，負責為全區交通事業培養有（yǒu）高素質、高層（céng）次的專業技術人才（cái），不斷提高交通係統技術人才的職業技（jì）能，優化人員配置，改善辦學條件，提高辦學層次及知名度，開（kāi）展聯合辦學，全麵提高教（jiāo）學、管理（lǐ）質量，從而促進經濟（jì）效益、社會效益的向前發展。
3、適應社會發展的需要，適時調整（zhěng）專業結構，負責和落實完成上級（jí）下達的各項培（péi）訓任務和計劃實施。
4、科學、準確、實事求是地核（hé）算各項教育事業收支項目，負責編製本單位的會計報表、勞動人事、基本建設投資（zī）等報表（biǎo），並按時向上級報送（sòng）。
5、嚴格執行資金的管理製度，合理（lǐ）安（ān）排使用上（shàng）級下達（dá）給我院（yuàn）的各項資（zī）金，保證本單位工（gōng）作的正（zhèng）常開展。

二、編製及人員構成情況
1． 編製總體情況
納入2018年廣（guǎng）西交通技師（shī）學院部（bù）門預算公共財政預算撥款負擔（dān）人員編製為326人，其中：事業編製（zhì）243人；此外機關後勤（qín）服務中心控製數（shù）13人、非實名製編製數70人。
2.實（shí）有人數總體情況
納入2018年91.com技師學院（yuàn）部門預（yù）算實有數（shù）為590人，其（qí）中包含事業（yè）編製在職225人（rén）, 編辦批（pī）複非實名編製使用數70人，機關後勤控製數控製數內新聘人員1人，編外（wài）在職實有人（rén）數204人；離退休（xiū）實有人員合（hé）計90人（其中離休1人，退休89人）。
三、年度主要（yào）工作任務
學院（yuàn）要毫（háo）不鬆懈地（dì）加強學生管（guǎn）理工（gōng）作，探索學生教育與管理新路子。一方麵（miàn）要進一步加強安全教育工（gōng）作，定期安排安全教育講座的同時，創新教育形式，積極策劃開展形式多樣的平安校園活動，切實提升學生安全意識，做好學院的安全保（bǎo）衛（wèi）工作。另一方麵要以國家示範校“中職生職業素（sù）養（yǎng）基地”特色項目引領德育教育管理的發展，通過各種形式的教育教學活（huó）動和創先爭優活動，拓展我院德育工作的新局麵，加強學生德育教（jiāo）育（yù）內涵提升建設，力爭做出（chū）特色和亮點（diǎn），營造和（hé）諧安全穩定的成人、成才環境。
第二（èr）部分：2018年部門預算說明
一、2018年收（shōu）支總體情況
（一）收入預算說明。
2018年全年總收入預算17535.34萬元，同比增加（jiā）527.16萬元，同比增加42.36%。其構成如下：
1、一般公共（gòng）預算撥款
2018年一般（bān）公共預算撥款6328.76萬元，占年總收入的36.09%。同比減少186.04萬元（yuán），同比減少2.86%其中：
經費（fèi）撥款6328.76萬元，同比減（jiǎn）少186.44萬元，同（tóng）比減少（shǎo）36.09%。根（gēn）據資金性質分：
（1）、成品油價格和稅費改革（gé）中央轉移支付替代返還（hái）資（zī）金收入380.95萬元，同比減少48.33萬（wàn）元，同比減少11.26%。91.com技師學院成品油價（jià）格和稅費改革中央轉移支付替代（dài）返還資金收入380.95萬元（yuán）。
（2）、自治區本（běn）級經費撥款收入5546.17萬元，同比減少539.35萬元，同比減少8.86%，減（jiǎn）少的主要原因是：91.com技師學院自治區本（běn）級經費撥款減少（shǎo）。
（3）、中央（yāng）補助收入782.59萬元，同比增加782.58萬元，同比增加100%，增加的主要原因是：廣西（xī）交通技師（shī）學院（yuàn）中央補助資金撥款增加。
2、納入財政專戶管理的（de）收入安排的資金
納入一般公共預算管理的非稅收入安排的資金2621.41萬元，占年（nián）總收入的（de）14.95%，同（tóng）比減少1458.09萬元，同比下降（jiàng）35.74%。下降主要原因：2018年（nián）學生總人（rén）數較上年減少。按收入種類（lèi）分：
教育收費收入安排的資金2621.41萬元（yuán），各二級預算單位收（shōu）入如下：
91.com技師學院收（shōu）入2621.41萬（wàn）元。包括中（zhōng）等職業學校學費2256.41萬元（yuán）；中等職業學校住宿費（fèi）365萬元。
3、未（wèi）納入財政專戶管（guǎn）理的收（shōu）入安排的資金
2018年（nián）未納入財政專戶管理的收入安排的資（zī）金680萬元，占年總收入的4.34%，同比減少378.08萬元，同比減少35.73%。按收入種類分：
其他收入安（ān）排的資金680萬元，廣西（xī）交通技師學院680萬元，為培訓班培訓收入、實驗檢（jiǎn）測收入、聯合辦學收入等。
4、上年（nián）結餘收入
2018年上年結餘收入7905.17萬元（yuán），占年總收入的（de）50.48%，同比增加7239.74萬元，同比增加1087.98%。
91.com技師學院上年結餘收入7905.17萬元，其中包括上年結餘收入（rù）1472萬（wàn）元；上年結轉結餘（yú）收（shōu）入（其（qí）他淨結餘）6433.17萬元，來源於（yú）自（zì）治區（qū）交通廳基建戶（hù）安排500萬元，綜合預算戶安排5933.17萬元。
（二）支出（chū）預（yù）算說明。
2018年度支出總預算17535.34萬元，基本支出3600.55萬元，占支出總預算20.53%，同比（bǐ）增加123.8萬元，增長3.56%；項（xiàng）目支出13934.79萬元，占（zhàn）支出（chū）總預算（suàn）79.47%，同比增加5093.73萬元，同比（bǐ）增（zēng）加57.61%。
1、按支出功能分類科目劃分，共分為5類，其中：
1）205類（lèi）教育科目17102.78萬元，占支（zhī）出總預算的（de）97.53%，同比增（zēng）加5153.75萬元，增加43.13%。
2）208類社會保（bǎo）障和就業科目（mù）252.33萬元，占支出總預算不到1.44%，同比增加67.17萬（wàn）元，增加36.28%。
3）210類醫（yī）療衛生科目72.09萬元，占（zhàn）支出總預算的0.41%，同比減少1.21萬元，減少1.65%。
4）221類住房（fáng）保障支出科目108.14萬元（yuán），占支出總預算的（de）0.62%，同比減少（shǎo）2.18萬元，減少1.98%。
2．按支出結構（gòu）分類劃分，分為基本支（zhī）出預算和項目支（zhī）出預算。
（1）基本支出預算。
基本支出預算合計3600.55萬元，占支（zhī）出總預算的20.53%，同比增加123.8萬元，同比增加3.56%。
1）工資福利支出預算1689.16萬元，占基（jī）本支（zhī）出預算的46.91%，同比增加75.63萬元，增（zēng）長4.69%。
2）商品和（hé）服務支出預（yù）算1621.5萬元，占基本支出預（yù）算的45.04%，同比增加146.95萬元，同比增長9.97%。
3）對個人和家庭補助預算289.89萬元，占基本支（zhī）出預算的8.05%，同比（bǐ）減少98.78萬元，同比下降25.41%。
（2）項目支出預算。
項目支出預算合計13934.79萬元，占支出總預算的79.47%，同比增加5093.73萬元，同比增（zēng）加57.61%。
二、一（yī）般公共預算撥款支（zhī）出預算情況
2018年一般公共預算支出預算6328.76萬元，其中：
1．基本支出預（yù）算
基本支出預算合計2769.26萬元，占支出總預算的43.76%，同比增加444.52萬元，同比增加17.63%。
1）工資福（fú）利（lì）支出預算1617.07萬元，占基本支出預算（suàn）的54.53%，同比增加133.99萬元，增長9.03%。增長的主要（yào）原因：。
2）商品和服務支出預算869.52萬元，占基本支出預算的31.4%，同比增加（jiā）205.27萬元，同比增長30.9%。
3）對個人和家庭（tíng）補助（zhù）預算282.67萬元，占基本支出預算的10.21%，同比減少91.09萬元（yuán），同比下降24.37%。
2．項目（mù）支出預算
項目支出預算合計3559.5萬元，占支出總預算的56.24%，同比減少434.21萬元，同比減少10.87%。其中：業務工作項目2066.69萬元、運行維護項目1492.81萬元。
三、政府性基金支出預算情況
我院無政府性基金支（zhī）出預算。
四、一般公共預算撥款“三公”經費預算
2018年一般公共預算撥款（kuǎn）“三公”經費預算0萬元，占一般公共預算撥款預算支出總額0%，同比減少14.27萬元（yuán），同比下（xià）降100%。其中，因公出國（境）費0萬元，與去年（nián）持平；公務接待費0萬元，同比減少（shǎo）0.66萬元，同比下降（jiàng）100%；公務用車運行費0萬（wàn）元，同比（bǐ）減少13.61萬元，同比下降100%；公務用（yòng）車（chē）購置費0萬元，同比（bǐ）減少0萬元。
五、政府（fǔ）采購預算
2018年政府采購預算8664.67萬元，同比增加6294.79萬元，上升265.62％；增減因素：今年新增學院定羅校區建設政府采購項目6433.17萬元。政府集中采購預算601.9萬元，占政府采購預算6.95％，同比減少992.15萬元，下降62.24％；部門集中采（cǎi）購預算（suàn）8042.77萬元，占政府采購預算92.82％，同比增加（jiā）7521.74萬元，增長1443.63％；分散采購預算20萬元，占政府采購預算0.23％，同比減少234.8萬元，下降92.15％。校園網光纖寬帶租用費、校園網絡維護改造項目專項經費、物業（yè）管理費三個項目屬於2018年-2020年中期規劃的政府采購項目。2018年現代職業教育專項資金項目（mù）是根據教育廳及財政廳（tīng）的文件於2017年12月6日下達的，由於項目下達時間緊，我院需召開班子會討論後才能決定，故無法（fǎ）在預算係統中關聯政府（fǔ）采（cǎi）購，特此說明。
六、91.com技（jì）師學院機關運行經費、預算績效目標（biāo）、政府采購預算及資產情況
（一）機關運（yùn）行經（jīng）費說明
我院無機關運行經費預算支出。
（二）預算績效目標情況
91.com（tōng）技師學院2018年年初（chū）部（bù）門預算對11個項目編製了績效目標，其中：編外人員經費1,496.10萬元、償（cháng）還借款350萬元、定羅校區建設6,433.17萬元、職業技能鑒定等短期培（péi）訓專項經費380.00萬元、教學（xué）設備購置405.00萬元、2018年免學費補（bǔ）助資金（jīn）（績效工資（zī））936.86萬元、實驗實訓綜合樓工程（chéng）建設經費500.00萬元、事業單（dān）位在職人員績效工資1,364.97萬元、物業管理費225.00萬元、2018年現代職業（yè）教育專項資（zī）金700.00萬元、2018年助（zhù）學金補助資金211.2萬元。
（三）政府采購預算情況
2018年政府采購預算8664.67萬元，同比增加6294.79萬元，上升265.62％。
（四）資產情況
據自治區公務用（yòng）車製度改革（gé）方案相關規定核定91.com技師學院公務用車編製為6輛，廣西公路技工學院公務用車編製（zhì）為4輛。兩校實有（yǒu）車輛13輛，其中:老幹部工（gōng）作用車2輛（小型轎車1輛（liàng），越野車1輛），一般業務用車11輛（小型轎車7輛，越野車4輛）。
七、名詞解釋
（一（yī））收入科目（mù）
1、財（cái）政撥款收入：指自治區財政部門當年撥付（fù）的資金。
2、事業收入：指事業單位開展專（zhuān）業業務活動及輔助活動（dòng）所取得的收入。
3、經營收入：指事（shì）業單位在專業業務活動及其輔助活（huó）動（dòng）之（zhī）外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
4、其他收入：指除（chú）上述（shù）“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外（wài）的（de）收入。
5、用事（shì）業基金彌補收支差額指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業（yè）收入”、“經營收入（rù）”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況（kuàng）下，使（shǐ）用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵後按國家規定提取、用於彌補以後年度收（shōu）支差額的基金）彌補本（běn）年度（dù）收支缺口的資金。
6、年初結轉和結餘：指以前年（nián）度（dù）尚未完成、結轉到本年 按有關規（guī）定繼續使用（yòng）的資金。
7、結餘分配：指事業單位按規定（dìng）提取的職工福利基金、事（shì）業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規（guī）定應交回的基本建設竣工項目結餘資（zī）金。
8、年末（mò）結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。
（二）支出科目
1、基本支出：指為（wéi）保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
2、項目支（zhī）出：指在基本支出之外為完成特定行（háng）政（zhèng）任務和事業發展目標（biāo）所（suǒ）發生的支出。
3、工資福利支出：反（fǎn）映單位開支的（de）在職職工和編製外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社（shè）會保險費等。
4、商品服務支出：反（fǎn）映單位購買商品和服務的支出，不包括用（yòng）於（yú）購置固定資產、戰略性和（hé）應急性物資儲備等資本性支出。
5、對個（gè）人和家庭（tíng）的補助：反映政府用於對個人和家庭的補助支出（chū）。
6、教育（yù）支出（類）職業教育（款）：
（1）中專教育（項）：反映各（gè）部（bù）門舉辦的各類中（zhōng）等專（zhuān）業學校的支出。
（2）技校教（jiāo）育（項）：反映交通（tōng）部門舉辦的技工學校支出。
（3）高等（děng）職業教育（項）：反映經國家批準（zhǔn）設立的高等（děng）職（zhí）業（yè）大學、專科職業教育等方麵的支出。
7、社會保障和就業支出（類）行政事業（yè）單位離退休（款）：
（1）歸口管理的行政單位離退（tuì）休（項）：反映（yìng）實行歸口管理（lǐ）的行（háng）政單位（包括實行公務員管理的事業單位）開支的離退休經（jīng）費。
（2）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險（xiǎn）製度由單位繳（jiǎo）納的基本養老保險費支（zhī）出（chū）。
（3）機關事業單（dān）位職業年金繳費支出（項）：反映機（jī）關（guān）事業單位（wèi）實施養老（lǎo）保險製度由單位實際繳納的職業年金支出。
8、社會保（bǎo）障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款（kuǎn））：
其他社會保（bǎo）障和就業支出（項）：反映除上述項目以外其他用於社會保障和就業方麵的（de）支（zhī）出。
9、醫療衛生與計劃生育支出（類）行政事業單（dān）位醫療（款）：
（1）行政單位醫療（項）：反映財政部門集中安排（pái）的行政單位基本醫療保險（xiǎn）繳費經費，未參加醫（yī）療（liáo）保險（xiǎn）的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人（rén）員的醫（yī）療經費。
（2）事業單位醫療（項）：反映財政部（bù）門集中安排的事業（yè）單位基本醫療保（bǎo）險繳費經費，未參加醫療保險的（de）事業單位的公費醫療經（jīng）費，按（àn）國家規定享受（shòu）離休人員（yuán）待遇的醫療經費。
10、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）：
（1）行政運行（公（gōng）路水路運輸）（項）：反映行政（zhèng）單位（包括實（shí）行公務員（yuán）管理的事業單位）的基（jī）本支出。
（2）一般行政（zhèng）管理事務（公路水路運輸）（項）：反映（yìng）行（háng）政單位（包括實行公務員管（guǎn）理的事業單位（wèi））未單獨設置項（xiàng）級科目的其（qí）他項目支出。
（3）機關服務（wù）（公路水路運輸）（項）：反映為行政單位（包括實行公務（wù）員管理的事業單位（wèi））提供後勤服務的各類後勤服務中心、醫務室等附屬事業單（dān）位的支出。其他事業單位的支出，凡單獨（dú）設置了項級科目的，在單獨設置的項級科目中反映。未單設項級科目的，在“其他”項級科目中反映。
（4）公路養（yǎng）護（公路水路運輸（shū））（項）：反（fǎn）映公路養護支出。
（5）公路還貸專項（項）：反映公路還貸專項支出。
（6）公路運輸管理（項）：反映公路運（yùn）輸管理支出和公路路政管理支出。
（7）航道維護（項）：反映內河（hé）航道整治、維護方麵的支出（chū）。
（8）船舶（bó）檢驗（項）：反映（yìng）船舶（bó）檢驗方麵的支出。
（9）水路運輸管理支出（項）：反映水路運輸管（guǎn）理方麵的支出。
（10）其他（tā）公路水路運（yùn）輸支出（chū）（項）：反映除上述項（xiàng）目以外其他（tā）用於公路水路運輸方麵的支出。
11、交通運輸支出（類）車輛購置稅支出（款）
（1）車輛購置稅用於公路等（děng）基礎設施建設支出（項）：反映車輛購置稅收入安排用於公路等基礎（chǔ）設施建設的支出。
（2）車（chē）輛購置稅用於農村（cūn）公路建設支出（項）：反映車輛購置稅收入安排（pái）用於（yú）農村公路建設的支出。
（3）車輛（liàng）購置稅其他支出（項）：反映車輛購置稅收入安排用於除上述項目以外的其他支出。
12、車輛通行費及對應專項債務收入安排的支出（款）
（1）公路還貸（車輛通行費安排的支出）（項）:反映車輛通行費安排用於償還政府還貸公路建設貸款、有償集資款本息的支出。
（2）政府還貸（dài）公路養護（項）：反映（yìng）車（chē）輛（liàng）通行費安排用於政府還貸公路養護的支出。
（3）政府（fǔ）還貸公路管理（項（xiàng））：反映（yìng）車輛通行費安排用於政府還貸公（gōng）路運行和（hé）管（guǎn）理工作的支出。
13、住（zhù）房保障支出（類（lèi））住房改革（gé）支出（款）：
（1）住房公積金（項）：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財（cái）政部規定的（de）基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住（zhù）房公積金。
14、 “三公”經費：納入自治區財政預決算（suàn）管理的“三公”經費，是指自治區（qū）本級各部門用財政撥款安排（pái）的因公出國（境）費、公務（wù）用車購（gòu）置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、夥食費（fèi）、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及（jí）運行費反映單位（wèi）公務用車車輛購置支出（含車（chē）輛購置稅）及租用（yòng）費、燃料費（fèi）、維修費、過路過橋（qiáo）費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外（wài）賓（bīn）接待）支出。
15、機關運行經費：為保障行政（zhèng）單位（wèi）（含（hán）參照公務員法管（guǎn）理的事業單位）運行用（yòng）於購買貨物（wù）和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費（fèi）、會（huì）議費、福利（lì）費、日常維修費、專用材料及一般設（shè）備購置費、辦公用房水電費、辦公用房（fáng）取暖費、辦公用房（fáng）物業管理（lǐ）費、公務（wù）用車（chē）運行維護費以及其他（tā）費用。

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